ファクタリングとは？
ファクタリング（factoring）という単語を聞いたことありますか？
簡単に説明すると、売掛金をファクタリング会社に売却して決済日より早く資金化するサービスです。
請求書を買い取ってもらう、簡単に言えばそんなサービス・システムです。
ファクタリング会社は、買取に際して手数料を取ります。
請求額に対して、1.5%～20%程度の幅がありますが、取引先の支払い能力を審査した上でその手数料率が変わってきます。
売上債権や営業債権などとも言われ、
企業や個人事業主様が、商品・サービスを提供した対価として取引先から請求できる代金の権利を言います。
支払いサイトという取引代金の締め日から支払日までの猶予期間があり、支払いが完了すれば消滅します。
償還請求権
その上で無視できないのが償還請求権です。
- ウィズリコース（リコースファクタリング）
償還請求権の有るファクタリング
取引先が倒産等で、売掛金が決済されなかった場合、買戻しを要求される - ノンリコース
償還請求権の無いファクタリング
取引先が倒産等で、売掛金が決済されなかった時のリスクは、ファクタリング会社が引き受ける
償還請求権があるか？ないか？にって、
ファクタリング会社のリスクが変わるため、手数料が変化します。
2社間ファクタリングと2社間ファクタリング
ファクタリングの仕組みには2社間ファクタリングと2社間ファクタリングがあります。
2社間ファクタリングは
- 依頼主（お客）
- ファクタリング会社
の2社間のファクタリング契約
3社間ファクタリングは
- 依頼主（お客）
- ファクタリング会社
- 売掛先企業（請求先・取引先）
の3社間のファクタリング契約になります。
3社間ファクタリングの場合、契約の前提に売掛債権譲渡通知が必須です。
《メリット》
- 2社間より審査に通りやすい
- 2社間ファクタリングと比べて手数料が安い（買取額が高い）
- 事前に売掛先企業の承諾を得るため、ファクタリング会社からの信用を得られる
《デメリット》
- 売掛先企業への通知・承諾が必須のため拒否される場合がある
- 売掛先企業に資金繰りを疑われる
- 2社間ファクタリングより、資金調達までに時間がかかる
《メリット》
- 売掛先企業に知られずに、売掛金（未回収の売掛債権）を資金化できる
- 事務手続きが少ない分、手間がかからない
- 最短即日で資金調達も可能
《デメリット》
- 3社間ファクタリングより手数料が高いため買取価格が下がる
- 3社間ファクタリングと比べて審査に時間がかかる
ファクタリングの活用メリット
ファクタリングは、違法ビジネスではありません。
闇金や悪質な貸金業者などでもあります。
そもそもファクタリングは、融資ではありません。
よって、決算の際に借入負債として計上する必要はないため信用情報に影響しません。
- つなぎ資金が足りない
- 手元資金が不足している
など、キャッシュフローが回らない時、金融機関・取引先銀行に融資をお願いしたいところですが、そう簡単に銀行も融資をしてくれます。
その以前に担保や審査など煩わしいことが発生します。
それでなくとも資金繰りが大変な状況で、業績悪化をわざわざバラすだけになりかねません。
ファクタリングなら取引先との関係を維持したまま売掛金を支払いサイトの期日前に資金化できるのが強みがあります。
キャッシュフローの大幅な改善に繋がるため、
企業経営者や経理担当者には、頻繁に利用する人も少なくありません。
ファクタリングの活用メリットは、
売掛先に知られずに利用できる2社間ファクタリングだけではなく、
- 債権譲渡登記を入れないで対応することも可能
- 個人事業主様にも対応
- 担保・保証人は不要
- 赤字決算、社会保険料など税金未納でも対応
- 銀行の融資がおりない・NGでも可能
- 設立1年目の企業にも対応
- 「償還請求権なし」のファクタリングなら、売掛先が倒産リスクもありません
ファクタリングは金融機関の融資の審査とは違い、売掛金を重視して審査を行います。
依頼者側の会社の財務状態は、ほぼ関係ありません。
売掛債権がしっかりしていれば審査可能ですし、即日で現金化が可能です。
ただ、ファクタリングの審査を申し込む前に考えておくことがあります。
そもそも売掛債権は、会社の売上に大きく作用するものです。
それを手数料を払って切り売りするような行為なので、手数料に関しては慎重に吟味する必要があります。
- 2社間ファクタリング：売掛債権（売掛金）の10～25%
- 3社間ファクタリング：売掛債権（売掛金）の1～10%
1,000万円の売掛金に対して、
- 1%であれば10万円の手数料：利用額990万円
- 10%であれば100万円の手数料：利用額900万円
- 20%であれば200万円の手数料：利用額800万円
2ヶ月待てば、入金されるお金です。
資金繰りとは言え、どこまでの手数料を払うことができるのか？
ただ、融資ではないため、返済に迫られたり利子が元本が膨らむということはありません。
ファクタリングの種類として
・ 一括ファクタリング
・保障ファクタリング
・診療報酬ファクタリング
・公共工事代金のファクタリング
・国際ファクタリング
などがあります。
そもそも融資には、
- 商業手形割引
- 手形・小切手貸付
- 無担保融資
- 不動産担保融資
- 動産融資
- 売掛債権担保融資
- 介護・診療報酬担保融資
などがあり、おのおのメリット・デメリットがあります。
*融資金額・割引利率・返済方式・期間・保証人・担保・遅延損害金など
*売掛債権担保融資は、あくまでも融資なのでファクタリングとはちがいます。
今回のファクタリング、
売掛債権を活用した資金調達が正当な資金調達手段であることの周知徹底が必要である。
っと資金調達として国も推奨しています。
とはいえ、悪徳業者が存在するもの事実です。
ファクタリングに関する注意喚起として金融庁は警告をしています。
- ファクタリングとは、債権を期日前に一定の手数料を徴収して買い取るサービス。
- 個人が勤務先に対して有する給与（賃金債権）を対象とした「給与ファクタリング」を業として行うことは、貸金業に該当（貸金業登録が必要）。貸金業登録を受けていないヤミ金融業者を利用すると、様々な被害や生活破綻につながるおそれ。
- 事業者が保有している売掛債権等を対象とする「事業者向けファクタリング」においては、ファクタリングを装って貸付けを行うヤミ金融業者が存在。また、ファクタリングであっても、経済的に貸付けと同様の機能を有していると思われるようなものについては、貸金業に該当するおそれ。
- 高額な手数料のファクタリングを利用すると、かえって資金繰りが悪化する可能性。
- 新型コロナウイルス感染症に便乗して、ヤミ金融業者による違法な貸付け等が行われる懸念もあるため、十分注意が必要。
ファクタリングの基礎知識
ファクタリングは、企業が保有する売掛債権を第三者のファクタリング会社に売却し、即時に資金を調達する方法です。
この際、ファクタリング会社は売掛金の額面から一定の手数料（ファクタリングチャージ）を差し引いた金額を企業に支払います。
手数料率は、売掛先の信用度や決済までの期間、ファクタリングの形態（リコース・ノンリコース）によって異なります。
ファクタリングを活用した人の口コミ・体験談
ファクタリングの 契約事例・口コミをネクストワンのサイトから確認してみました。
調達額 100万 手数料 6％ ご連絡から翌日で実行
神奈川県 塗装業
急な先払いが発生してしまい、現場が取得できなくなりそうなところだったが、早急な対応をしてくれるとのことで申込。希望日の5日前に資金化でき、大変助かりました。手数料に関しても、２社間ファクタリングを6％にて契約できました。
調達額 1,500万 手数料 7％ ご連絡から７日で実行
神奈川県 建設業
先出しの外注費払いが発生してしまい、初めてファクタリングで3社に問い合わせをしたが、一番丁寧に対応をしてくれました。ファクタリング利用時のリスクに対して理解でき、並行して見積もりを出していたところよりも安く提案してもらい7％で契約させていただきました。急に利用していたファクタリング会社から断られてしまって、数社問合せしていたが、他社で不動産案件は買取りが出来ない、もしくは手数料が30％と言われて困っていたが、不動産案件に対して理解のあるスタッフに対応していただきスムーズに契約が出来ました。手数料に関しても10％で契約出来て納得の契約でした。
調達額 300万 手数料 8％ ご連絡から当日で実行
埼玉県 建築業
予定していた入金がずれてしまい、急遽300万ほど必要になったその日にわざわざ訪問頂き、その日のうちに着金になりました。5-6社同時に申し込みましたが、一番早く安心感もありネクストワンの実行金額と8％の手数料に即決しました。急ぎの対応をしていただき大変助かりました。ファクタリングは初めてで色々不安がありましたが、簡潔な説明、注意事項等非常にわかりやすく説明いただき、時間のかかる融資とは全く異なるスピードに驚きました。決済の方法や次回の契約の段取り等、先の見える具体的なアドバイスをいただき、融資の実行までのつなぎ資金が確保できたことに感謝します。
調達額 1,000万 手数料 10％ ご連絡から３日で実行
千葉県 太陽光事業
弊社は太陽光事業の設計から施工、管理を行う会社です。請負工事で毎月出来高請求を上げるのですが、この1ヶ月間悪天候の為、思うように工事が進まず、あまり請求を上げる事が出来ない状況でした。よくある事ですが工期の遅れに伴い請求がたたない月があり、その時は資金繰りに悩まされます。そんな時は早期に資金化対応をしてもらえるファクタリングサービスを利用していました。いつもお願いしているファクタリング会社は手数料が18％と高いので、今回ネットで色々と調べてネクストワンと言う会社に問合せました。営業担当の方は親身になって資金繰りを一緒に立ててくださり、事細かく対応をして下さいました。更に一番助かったのはお願いした金額、日にちは希望通りで、何より手数料が10％と弊社にとって非常に有り難い条件でした。以前は日にちもなく切羽詰まった状態でしたので、良く調べずに申込みをしたので、高い手数料が当たり前だと思っていましたが、そうではなかった。次からはネクストワンへお願いする事にしました。
調達額 150万 手数料 10％ ご連絡から当日で実行
千葉県 運送業
初めて取引した売掛先が倒産してしまい、入金がなく従業員の給料が払えないという状況になりました。銀行融資は時間がかかると言われ、ネットで色々調べていたところ、御社のサービスを知りました。時間の問題で間に合わないかなと思っていましたが、思っていたよりスムーズにご対応いただき、なんとか当日の給料支払いに充てることができました。電子契約という初めての経験でしたが、担当者が遠隔で確認をしてくれていたので契約も時間がかかることなくできました。
調達額 200万 手数料 10％ ご連絡から３日で実行
埼玉県 内装業
法人化にして間もなくで申し込み。仕事は増えてきたが、材料先出しなどの対応ができるだけの資金力がなく、ファクタリングを検討。設立が浅く、他社は手数料が高くなると言ってきたが、ネクストワンさんは破格の手数料で対応してくれた。
売掛金を一括査定【ファクタリングベスト】
アナタが保有する売掛債権の買取り条件を複数のファクタリング会社から来るのを待つだけ（各ファクタリング会社から連絡が最速数分程度）。
優良ファクタリング会社最大４社に相見積もり
最速即日で1番良いファクタリング会社を見つけることができ資金調達が可能です。
参考ページ：ファクタリングベスト
参考サイト
- ネクストワン
- ファクタリング比較ランキング・口コミ
ファクタリング一括見積もり・一括査定サイト
【おすすめ】ファクタリングの口コミ・評判堂
銀行融資は、企業が銀行から直接借入れを行い、将来的に利息を付けて返済する資金調達方法です。融資を受ける際には、信用情報の審査が必要であり、担保や保証人の提供が求められることもあります。一方でファクタリングは、売掛債権の質と売掛先の信用度に基づいて行われるため、企業の信用情報や担保が直接的な影響を受けません。